İlişkili Taraf İşlemleri

In the event of determination of the principles regarding related party transactions or a material change in such transactions, a new resolution of the board of directors must be adopted.

Furthermore, in addition to the board resolution, if it is anticipated that the amount of frequent and continuous transactions between the company and its related parties during a fiscal year will reach or exceed 10% of the cost of sales (for purchases) or 10% of the total revenue (for sales) based on the most recently disclosed annual financial statements, a report comparing the terms of the transactions with market conditions must be prepared and the summary of such report must be disclosed to the public.

Accordingly, our Board of Directors has resolved the following:

All material transactions with related parties as defined in TMS 24 shall be subject to a board resolution in accordance with the Corporate Governance Communiqué, and in case a majority of independent board members do not approve the resolution, their dissenting opinions shall be disclosed via the Public Disclosure Platform (KAP) and added to the agenda of the first General Assembly meeting,

All related party transactions shall be conducted considering market conditions and in a manner that does not reasonably cause harm to the Company,

In accordance with the Corporate Governance Principles, for both ongoing transactions and those to be carried out after the date of this board resolution, if it is foreseen that:

In purchase transactions, the ratio to the cost of sales based on the most recently disclosed annual financial statements, or

In sales transactions, the ratio to the revenue based on the most recently disclosed annual financial statements

exceeds 10%, in addition to the board resolution, a report comparing the transaction terms with market conditions shall be prepared and disclosed on KAP,

Within this scope, since it is foreseen that the ratio of frequent and continuous purchase/sale transactions between our Company and the following related parties:

Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş.

Keifi Yiyecek ve İçecek Hizm. A.Ş.

İlerleyen Yapı Gay. Yat. İnş. A.Ş.

Akf Yatırım İnş. A.Ş.

Destel Connect Elk. Elektronik San. Ve Tic. A.Ş.

Pasifik Eurasia Lojistik Dış Tic. A.Ş.

Pasifik Tesis Yönetim A.Ş.

Pasifik Teknoloji A.Ş.

Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş

Pasifik Holding A.Ş.

Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş.

to the cost of sales/revenue based on the most recently disclosed annual financial statements exceeds 10%, it has been unanimously resolved to approve the report comparing the terms of the said related party transactions with market conditions and to disclose the summary of the report via KAP.

In accordance with Article 10 titled "Frequent and Continuous Transactions" of the Communiqué on Corporate Governance No. (II-17.1) published in the Official Gazette dated 03.01.2014 by the Capital Markets Board, this report has been prepared as part of the 2025 financial planning (budget) of our Company. It is foreseen that the total amount of frequent and continuous transactions during the 2025 fiscal period between our Company, its subsidiaries, and its related parties will exceed:

a) 10% of the cost of sales (for purchase transactions) based on the most recently disclosed annual financial statements, and

b) 10% of the total revenue (for sales transactions) based on the most recently disclosed annual financial statements.

Accordingly, in this report, it has been concluded that the terms, pricing methods, and justifications for determining those methods related to commercial transactions conducted during the 2024 fiscal period between our Company and the following:

Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş.

Keifi Yiyecek ve İçecek Hizm. A.Ş.

İlerleyen İnşaat ve Madencilik A.Ş.

Akf Yatırım İnş. A.Ş.

Destel Connect Elk. Elektronik San. Ve Tic. A.Ş.

Pasifik Eurasia Lojistik Dış Tic. A.Ş.

Pasifik Tesis Yönetim A.Ş.

Pasifik Teknoloji A.Ş.

Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş

Pasifik Holding A.Ş.

Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş.

are determined to be reasonable and consistent with previous years, and that such transactions were conducted under terms consistent with market conditions and comparable transactions.

This statement is submitted for the information of our investors and the public.

This statement has been translated into English for informational purposes. In case of a discrepancy between the Turkish and the English versions of this disclosure statement, the Turkish version shall prevail.

İlgili Şirketler
[]
İlgili Fonlar
[]
Türkçe
İlişkili Taraf İşlemleri
Yapılan Açıklama Güncelleme mi?
Hayır (No)
Yapılan Açıklama Düzeltme mi?
Hayır (No)
Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi
31.05.2024
Yapılan Açıklama Ertelenmiş Bir Açıklama mı?
Hayır (No)
Bildirim İçeriği
Açıklamalar
Sermaye Piyasası Kurulu`nun II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği`nin "Yaygın ve süreklilik arz eden işlemler" başlıklı 10. Maddesi uyarınca; her mali yıl başlangıcında ilgili mali yıla ilişkin gerçekleştirilmesi öngörülen ortaklıklar ve bağlı ortaklıklar ile ilişkili taraflar arasındaki süreklilik arz eden işlemler yönetim kurulu kararına tabi olup, söz konusu kararın ticari sır niteliği taşımayan içeriğinin özetinin kamuya açıklanması gerekmektedir. İlişkili taraf işlemlerine yönelik esasların belirlenmesi ve önemli nitelikte değişiklik olması halinde yeni bir yönetim kurulu kararı alınmalıdır.
Ayrıca, yönetim kurulu kararına ek olarak, Şirket ile ilişkili tarafları arasındaki yaygın ve süreklilik arz eden işlemlerin bir hesap dönemi içerisindeki tutarının, alış işlemlerinde son yıllık finansal tablolara göre oluşan satışların maliyetine olan oranının, satış işlemlerinde son yıllık finansal tablolara göre oluşan hasılat tutarına olan oranının %10`una veya daha fazlasına ulaşacağının öngörülmesi durumunda işlemlerin şartlarına ve piyasa koşulları ile karşılaştırılmasına ilişkin olarak bir rapor hazırlanması ve ilgili raporun sonuç kısmının kamuya açıklanması gerekmektedir.
Bu doğrultuda, Yönetim Kurulumuz aşağıdaki hususlarda karar vermiştir:
- TMS 24`de belirtilen ilişkili taraflarla olan önem arz eden her türlü işlemin Kurumsal Yönetim İlkeleri Tebliği uyarınca Yönetim Kurulu kararına bağlanmasına ve bu kararlarda bağımsız yönetim kurulu üyelerin çoğunluğunun onayının olmaması halinde muhalefet gerekçesinin KAP`ta ilan edilip ilk Genel Kurul`da gündeme alınmasına, 
- Gerçekleştirilecek her türlü ilişkili taraf işlemlerinin piyasa koşulları dikkate alınarak makul ölçüde Şirket aleyhine sonuç doğurmayacak şekilde gerçekleştirilmesine,
- Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca gerek devam etmekte olan işlemlerden ve gerekse işbu yönetim kurulu kararı tarihinden sonra gerçekleşecek yaygın ve süreklilik arz eden ilişkili taraf işlemlerinden;
- Alış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan satışların maliyetine olan oranının,
- Satış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan hasılat tutarına olan oranının
 
%10`dan fazla bir orana ulaşacağının öngörülmesi durumunda, yönetim kurulu kararına ilaveten, işlemlerin şartlarına ve piyasa koşulları ile karşılaştırılmasına ilişkin olarak bir rapor hazırlanması ve KAP`ta açıklanmasına,

- Bu kapsamda, Şirketimiz ile ilişkili taraf kapsamına giren; 
Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş.
Keifi Yiyecek ve İçecek Hizm. A.Ş.
İlerleyen Yapı Gay. Yat. İnş. A.Ş.
Akf Yatırım İnş. A.Ş.
Destel Connect Elk. Elektronik San. Ve Tic. A.Ş.
Pasifik Eurasia Lojistik Dış Tic. A.Ş.
Pasifik Tesis Yönetim A.Ş.
Pasifik  Teknoloji A.Ş.
Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş
Pasifik Holding A.Ş.
Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş.
arasındaki yaygın ve süreklilik arz eden nitelikteki alış/satış işlemlerinin kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolarımıza göre oluşan satışların maliyetine/hasılata olan oranının %10`dan fazla bir orana ulaşacağı öngörüldüğünden, söz konusu ilişkili taraf işlemlerine ilişkin olarak işlemlerin şartlarına ve piyasa koşulları ile karşılaştırılmasına ilişkin olarak hazırlanan raporun kabulüne ve raporun sonuç kısmının KAP`ta açıklanmasına oy birliği ile karar verilmiştir.

Sermaye Piyasası Kurulu tarafından 03.01.2014 tarihli Resmi Gazete`de yayımlanarak yürürlüğe giren (II-17.1) sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği "Yaygın ve Süreklilik Arz Eden İşlemler" başlıklı 10. maddesi gereğince Şirketimizin 2025 yılı finansal planlaması (bütçe) kapsamında Şirketimiz ve bağlı ortaklıkları ile ilişkili tarafları arasındaki 2025 yılı hesap dönemi içerisindeki yaygın ve süreklilik arz eden işlemlerin tutarının;
a) Alış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan satışların maliyetine olan oranının ve
b) Satış işlemlerinde kamuya açıklanan son yıllık finansal tablolara göre oluşan hasılat tutarına olan oranının,
%10`dan fazla bir orana ulaşacağının öngörülmesi sebebiyle hazırlanan bu raporda 2024 yılı hesap dönemi içinde Şirketimiz ile 
- Pasifik Gayrimenkul Yatırım İnşaat A.Ş.
- Keifi Yiyecek ve İçecek Hizm. A.Ş.
- İlerleyen İnşaat ve Madencilik A.Ş.
- Akf Yatırım İnş. A.Ş.
- Destel Connect Elk. Elektronik San. Ve Tic. A.Ş.
- Pasifik Eurasia Lojistik Dış Tic. A.Ş.
- Pasifik Tesis Yönetim A.Ş.
- Pasifik Teknoloji A.Ş.
- Pasifik Yenilenebilir Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş
- Pasifik Holding A.Ş.
- Pasifik Perakende Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş.
arasında yapılan ticari işlemlere ilişkin koşulları, fiyat belirleme yöntemi ve bu yöntemin belirlenmesinde gerekçeler açıklanarak uygulanan kar marjının önceki yıllarla uyumlu ve makul düzeyde belirlendiği ve söz konusu işlemlerin piyasa koşullarına ve emsallerine uygun olduğu sonucuna ulaşılmıştır.

Yatırımcılarımızın ve kamuoyunun bilgisine sunarız.