|
|
Fonda Oluşan Karın Dağıtım Esasları | Fon?da oluşan kâr, Fon?un bilgilendirme dokümanlarında belirtilen esaslara göre tespit edilen katılma payının birim pay değerine yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını Fon?a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için fonda oluşan kârdan paylarını almış olurlar. Değerleme tarihlerinde ise, fon yatırımcılarına kâr payı öder. Kâr payı tutarı, ilgili üç aylık dönemde fonun toplam değerinde meydana gelen artışın dolaşımdaki pay sayısına bölünmesi suretiyle bulunur. Değerleme günü itibarıyla fon katılma payı sahibi olan yatırımcılara kâr payı ödemesi yapılır. Kâr payı ödemesi, değerleme tarihini takip eden ikinci iş gününde gerçekleştirilir. BIST Pay Piyasası?nın yarım gün açık olduğu ve hisse takasının gerçekleşmediği günlere denk gelen kâr payı ödemeleri, hisse takasının gerçekleştiği ilk iş gününde yapılır. Değerleme günündeki fon toplam değerinin dolaşımdaki katılma payı sayısına bölünmesi yoluyla bulunan ve kâr payını içeren fon fiyatı 1 TL üzerinde ise yatırımcılara ayrıca kâr payı ödemesi yapılacaktır. Fon, değerlemeyi (Mart, Haziran, Eylül ve Aralık aylarının son iş günü) takip eden ikinci iş gününde (Kar Payı Ödeme Günü) fon katılma payı sahiplerine kar payı ödeyecektir. Söz konusu kar payı ödemesi fon değerleme günü itibariyle açıklanan fon birim pay değerinin 1 TL`nin üzerinde olması koşulu ile gerçekleştirilecektir. Bu kapsamda Fon`un ödeyeceği kar payı, kar payı ödeme günü mesai saatleri içerisinde yatırımcılara ödenir. Kar payının tahakkuku ile fonun toplam değerinde kar payı tutarı kadar azalış gerçekleşecek ve bu azalış katılma payı fiyatına yansıyacaktır. Kar payı bedellerinin tahakkuku sonrası Fon`un birim pay değeri 1 TL`ye düşecektir. | Fona İlişkin Kamuyu Aydınlatma Esasları | Fonun yatırım stratejisi, karşılaştırma ölçütü veya eşik değer, yatırım amacı, yatırım sınırlamaları, riskleri, katılma paylarının alım satımı, fona katılma ve fondan ayrılma şartları ile fon yönetim ücreti oranı ve risk limitlerinin artırılmasına ilişkin olarak KAP?ta ilan edilen bilgilerde değişiklik yapılabilmesi için yapılacak değişikliklere ilişkin duyurunun, değişikliğin yürürlüğe giriş tarihinden en az 30 gün önce fonun KAP sayfasında ilan edilmesi zorunludur. Şu kadar ki karşılaştırma ölçütü veya eşik değer, fon dönüşümleri haricinde sadece izleyen hesap döneminin başından itibaren geçerli olmak üzere değiştirilebilir. |
|
|
İhraç Sıra Numarası | Halka Arz Tarihi | | 06.07.2023 |
|
Temel Alım Satım Bilgileri |
Alım Satım Saatleri | Alım Satım Yerleri | Alınabilecek Asgari Pay Adedi | Nemalandırma Esasları | Diğer Önemli Bilgiler | Katılma payı alım talimatları, değerleme tarihinden iki iş günü önce saat 13.30 ile değerleme tarihinden bir iş günü önce saat 13.30 arasında verilebilir. Yatırımcıların fon değerleme tarihinden bir iş günü önce saat 13.30?a kadar verdikleri fon alım talimatları değerleme tarihinde oluşan fon fiyatı üzerinden yerine getirilir. Alım talimatına konu katılma payları değerleme tarihini takip eden ilk iş gününde yatırımcıların hesaplarına alacak kaydedilir. Alım talimatları değerleme tarihinden bir iş günü önce saat 13.30?a kadar iptal edilebilir. | Katılma paylarının alım ve satımı Kurucu?nun yanı sıra İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından yapılır. | 1 | Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutar o gün için yatırımcı adına nemalandırılmak suretiyle belirlenen esaslar çerçevesinde, katılma payı alımında kullanılır. Fon alım talimatına konu tutar, fon alım talimatının gerçekleşeceği güne kadar İş Portföy Para Piyasası Fonu?nda nemalandırılır. | Fon satış başlangıç tarihinde bir adet payın nominal fiyatı (birim pay değeri) 1 TL?dir. Takip eden günlerde Fon?un birim pay değeri, fon toplam değerinin katılma paylarının sayısına bölünmesiyle elde edilir. Fon katılma payları sadece önceden belirlenmiş kişi veya kuruluşlara tahsis edilmiş fonlar olarak adlandırılan ?Özel Fon? niteliği taşımaktadır. | Katılma payı satım talimatları, değerleme tarihinden iki iş günü önce saat 13.30 ile değerleme tarihinden bir iş günü önce saat 13.30 arasında verilebilir. Yatırımcıların fon değerleme tarihinden bir iş günü önce saat 13.30?a kadar verdikleri fon satım talimatları değerleme tarihinde oluşan fon fiyatı üzerinden yerine getirilir. Satım talimatları değerleme tarihinden bir iş günü önce saat 13.30?a kadar iptal edilebilir. | | | | Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen katılma payı bedelinin Kurucu tarafından tahsil edilmesi esastır. Alım talimatları pay sayısı ya da tutar olarak verilebilir. Kurucu, talimatın pay sayısı olarak verilmesi halinde, alış işlemine uygulanacak fiyatın kesin olarak bilinmemesi nedeniyle, katılma payı bedellerini en son ilan edilen satış fiyatına en fazla %20 marj uygulayarak tahsil edebilir. Ayrıca, katılma payı bedellerini işlem günü tahsil etmek üzere en son ilan edilen fiyata marj uygulanmak suretiyle bulunan tutara eş değer kıymeti teminat olarak kabul edebilir. Talimatın tutar olarak verilmesi halinde ise belirtilen tutar tahsil edilerek, bu tutara denk gelen pay sayısı fon fiyatı açıklandıktan sonra hesaplanır. | | | | | Tahsili BIST Pay Piyasası?nın yarım gün açık olduğu ve hisse takasının gerçekleşmediği günlere denk gelen talimatların gerçekleştirilmesi hisse takasının gerçekleştiği ilk iş gününde yapılır. Katılma payı bedelleri değerleme tarihini takip eden ikinci işlem gününde yatırımcılara ödenir. Ödemesi BIST Pay Piyasası?nın yarım gün açık olduğu ve hisse takasının gerçekleşmediği günlere denk gelen talimatların gerçekleştirilmesi hisse takasının gerçekleştiği ilk iş gününde yapılır. |
|
Fon Portföyüne İlişkin Bilgiler |
Güncel Fon Bilgilerine Erişilebilecek İnternet Adresi | Fon Portföyüne Dahil Edilecek Türev Araç İşlemleri ile İlgili Genel İlkeler | www.isportfoy.com.tr | Fon uygulayacağı stratejilerde, beklenen getiriyi artırmak veya riskten korunma sağlamak amacıyla dayanak varlığı TL olan kaldıraç yaratan işlemler gerçekleştirebilir. Kaldıraç yaratan işlem; fon portföyüne türev araç (vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri), saklı türev araç, swap sözleşmesi, varant ve sertifika dahil edilmesini, ileri valörlü tahvil/bono ve, opsiyon alım ve satımı ile yapılandırılmış yatırım/borçlanma araçlarını ifade eder. Türev işlemler hem tezgahüstü piyasalar aracılığıyla hem de organize piyasalar aracılığıyla yapılabilecektir. | | Fon portföyüne, yatırım stratejisi ile uyumlu ve risk düzeyine uygun olması kaydıyla dayanak varlığı Türk Lirası varlıklar olan yapılandırılmış yatırım araçları dahil edilebilir. Yapılandırılmış yatırım araçlarının borsada işlem görmesi, ihraççısının ve/veya yatırım aracının, Tebliğ?in 32?nci maddesinde belirtilen derecelendirme notuna sahip olması zorunludur. Derecelendirme notunu içeren belgeler Yönetici nezdinde bulundurulur. Yapılandırılmış yatırım araçları tabi olduğu otorite tarafından yetkilendirilmiş bir saklayıcı kuruluş nezdinde saklanır. |
|
Fonun Yatırım Stratejisi ve Risk Değeri |
Yatırım Stratejisi | Risk Değeri | Kurucu, Fon?un katılma payı sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde temsili, yönetimi, yönetiminin denetlenmesi ile faaliyetlerinin içtüzük ve izahname hükümlerine uygun olarak yürütülmesinden sorumludur. Kurucu Fon?a ait varlıklar üzerinde kendi adına ve Fon hesabına mevzuat ve içtüzüğe uygun olarak tasarrufta bulunmaya ve bundan doğan hakları kullanmaya yetkilidir. Fon?un faaliyetlerinin yürütülmesi esnasında portföy yöneticiliği hizmeti de dahil olmak üzere dışarıdan hizmet alınması, Kurucunun sorumluluğunu ortadan kaldırmaz. Fon portföyü, kolektif portföy yöneticiliğine ilişkin PYŞ Tebliği?nde belirtilen ilkeler ve fon portföyüne dahil edilebilecek varlık ve haklara ilişkin Tebliğ?de yer alan sınırlamalar çerçevesinde yönetilir. Fon, Tebliğ?in ilgili hükümleri çerçevesinde nitelikli yatırımcılara tahsisli olarak satılacak kâr payı ödeyen serbest (TL) özel fon statüsündedir. Fon portföyüne alınacak finansal varlıklar Kurul düzenlemelerine ve belirtilen esaslara uygun olarak seçilir ve portföy yöneticisi tarafından mevzuata uygun olarak yönetilir. Fon portföyünün yönetiminde ve yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde, Tebliğ?in 4. maddesinde belirtilen varlıklar ve işlemler ile 6. maddesinde tanımlanan fon türlerinden Serbest Şemsiye Fon niteliğine uygun bir portföy oluşturulması esas alınır. Fon, Tebliğ?in 25. maddesinde yer alan serbest fonlara dair esaslara uyacaktır. Fon?un ana yatırım stratejisi, sadece TL cinsi para ve sermaye piyasası araçlarına ve finansal işlemlere yatırım yapmaktır. Fon portföyünde yabancı para birimi cinsinden varlık ve altın ile diğer kıymetli madenler ve bunlara dayalı sermaye piyasası araçları bulunan yatırım fonlarına yer verilmeyecektir. Fon bu amaca uygun olacak şekilde, BIST?te işlem gören ortaklık paylarında, ortaklık paylarına ait rüçhanlarda, varantlarda, sabit getirili menkul kıymetlerde ve/veya BIST?te işlem gören ve dayanak varlığı TL olan türev ürünlerde piyasa yapıcılık algoritmaları ve yüksek hızlı işlem algoritmaları gibi araçları kullanılarak kar elde etmeyi hedeflemektedir. Ana yatırım stratejisine uygun olarak, yönetici, Fon?un temel yatırım hedefine ulaşabilmesi için farklı sermaye piyasası araçlarında eşzamanlı uzun veya kısa pozisyonlar alabilir. Fon herhangi bir menkul kıymete doğrudan veya türev araçlar vasıtası ile dolaylı yatırım yapabilir. Fon borsa dışı repo/ters repo işlemleri gerçekleştirebilecektir. Fon yatırım stratejisini uygularken; nakdi ve/veya gayri nakdi kredi alabilir, kredili menkul kıymet işlemi yapabilir, organize veya tezgahüstü piyasalarda repo, menkul kıymet tercihli repo, pay senedi repo işlemleri ve benzeri diğer işlemler aracılığıyla borçlanma gerçekleştirebilir. Fon açığa satış yapabilir. Fon portföyünde bulunan tüm paylar ödünç işlemine konu edilebilecektir. Fon, serbest fon niteliğinde olmasından dolayı ödünç işlemlere dair Tebliğ?in 22. maddesindeki sınırlamalara tabi değildir. Ödünç işlemlere dair uygulanacak esaslar ise Yatırım Fonlarına İlişkin Rehber?in 4.2.5. maddesinde belirtilmiştir. Fon, sadece yapılan işlemlerle ilgili olması kaydıyla, yatırım yaptığı para piyasası ve sermaye piyasası araçları ya da diğer finansal varlıkları teminat olarak verebilir. Fon portföyündeki kaldıraç yaratan bütün işlemler nedeniyle maruz kalınan pozisyon tutarı fon toplam değerinin %300?ünü aşamaz. Repo/Ters Repo Pazarı?ndaki işlemlerin yanı sıra Menkul Kıymet Tercihli ve/veya Pay Senedi Repo/Ters Repo Pazarları?nda da işlem yapılabilecektir. Kaldıraç kullanımı; ? Vadeli işlemler ve opsiyonlar gibi belirli bir teminat, prim ya da ödeme karşılığı nispi işlem yapılabilmesine imkan tanıyan kaldıraçlı işlemlere yatırım yapılarak, ? Menkul Kıymet Tercihli Repo Pazarı ile Pay Senedi Repo Pazarı ve Repo/Ters Repo Pazarı?nda repo yoluyla fon temin edilerek, ? Dayanak varlığı ortaklık payları ve ortaklık payı endeksleri, faize dayalı menkul kıymetler ve faize dayalı menkul kıymet endeksleri, ve diğer herhangi bir yöntemle, ? Kredi temin ederek, kredi kullanılarak, kredili menkul kıymet alımı ve açığa satış gibi diğer borçlanma yöntemleriyle gerçekleştirilebilir. ? Takasbank Borsa Para Piyasası ve/veya diğer para piyasası işlemleri ile fon temin edilerek gerçekleştirilebilir. Kaldıraç kullanımı, Fon?un getiri volatilitesini ve maruz kaldığı riskleri artırabilir. Kaldıraç seviyesinin belirlenmesinde, kaldıraç kullanımı sonrasında oluşabilecek risklilik düzeyinin sınırlamalar dahilinde kalması hususu da göz önünde bulundurulur. Kaldıraç yaratan işlemlere ilişkin pozisyon hesaplaması yapılırken dayanak varlığın piyasa fiyatı olarak, Finansal Raporlama Tebliği?nde yer alan esaslar çerçevesinde belirlenen fiyat esas alınır. Fon herhangi bir menkul kıymeti, finansal varlığı ya da nakdi teminat göstererek borçlanabilir veya türev araçlar vasıtası ile dolaylı olarak bu borçlanmayı gerçekleştirebilir. Fon, değerlemeyi (Mart, Haziran, Eylül ve Aralık aylarının son iş günü) takip eden ikinci iş gününde (Kar Payı Ödeme Günü) fon katılma payı sahiplerine kar payı ödeyecektir. Söz konusu kar payı ödemesi fon değerleme günü itibariyle açıklanan fon birim pay değerinin 1 TL?nin üzerinde olması koşulu ile gerçekleştirilecektir. Bu kapsamda Fon?un ödeyeceği kar payı, kar payı ödeme günü mesai saatleri içerisinde yatırımcılara ödenir. Kar payının tahakkuku ile fonun toplam değerinde kar payı tutarı kadar azalış gerçekleşecek ve bu azalış katılma payı fiyatına yansıyacaktır. Kar payı bedellerinin tahakkuku sonrası Fon?un birim pay değeri 1 TL?ye düşecektir. Yönetici tarafından, fon portföyünde yer alabilecek varlık ve işlemlere dair azami bir sınırlama getirilmemiş olup, Tebliğ?in 4.2. maddesinde yer alan tüm finansal varlıklara TL cinsi olmak kaydıyla yatırım yapabilecektir. Fon hesabına kredi alınması mümkündür. Fon portföyüne, yatırım stratejisi ile uyumlu ve risk düzeyine uygun olması kaydıyla dayanak varlığı Türk Lirası varlıklar olan yapılandırılmış yatırım araçları dahil edilebilir. Yapılandırılmış yatırım araçlarının borsada işlem görmesi, ihraççısının ve/veya yatırım aracının, Tebliğ?in 32?nci maddesinde belirtilen derecelendirme notuna sahip olması zorunludur. Derecelendirme notunu içeren belgeler Yönetici nezdinde bulundurulur. Yapılandırılmış yatırım araçları tabi olduğu otorite tarafından yetkilendirilmiş bir saklayıcı kuruluş nezdinde saklanır. Türkiye?de ihraç edilmiş yapılandırılmış yatırım araçlarına ilişkin olarak borsada işlem görme şartı aranmaz. Bununla birlikte Türkiye?de ihraç edilmiş yapılandırılmış yatırım araçlarının ihraç belgesinin Kurul?ca onaylanmış olması, fiyatının veri dağıtım kanalları aracılığıyla ilan edilmesi, Fon?un fiyat açıklama dönemlerinde Finansal Raporlama Tebliği düzenlemeleri çerçevesinde gerçeğe uygun değeri üzerinden nakde dönüştürülebilir nitelikte olması zorunludur. | |
|
|
Eşik Değer Kriteri | Kriterin Üzerine Eklenecek Değer (%) | Ölçütün Belirlenmesine İlişk. Yönetim Kurulu Karar Tar. ve Say. | Fon?un eşik değeri BIST-KYD 1 Aylık Mevduat TL Endeksi olarak belirlenmiştir. | 0 | |
|
Komisyon ve Gider Bilgileri |
Fon Yönetim Ücreti Oranı ve Giriş-Çıkış Komisyonları |
İhraç Sıra Numarası | Fon İçtüzüğünde Yer Alan Yönetim Ücreti Oranı (Günlük) (%) | Fon İçtüzüğündeYer Alan Yönetim Ücreti Oranı (Yıllık) (%) | Uygulanan Yönetim Ücreti Oranı (Günlük) (%) | Uygulanan Yönetim Ücreti Oranı (Yıllık) (%) | Giriş Komisyonu (%) | Giriş Komisyonuna İlişkin Açıklama | Çıkış Komisyonu (%) | Çıkış Komisyonuna İlişkin Açıklama | Performans Ücreti Oranı (%) | | | | 0,001370 | 0,5 | 0 | Giriş komisyonu uygulanmayacaktır. | 0 | Çıkış komisyonu uygulanmayacaktır. | 0 |
|
Fon Müdürü ve Portföy Yöneticileri |
|
Adı Soyadı | Göreve Atanma Tarihi | Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) | Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (Yıl) | Sahip Olunan Lisanslar | Ümit Yağız | 06.07.2023 | 01.01.2025-Devam İş Portföy Yönetimi A.Ş. Özel Fonlar Portföy Yönetimi Bölümü-Müdür Yardımcısı, 16.06.2016-29.07.2022 Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş.-Fon Yöneticisi | 13 | Sermaye Piyasası Faaliyetleri Düzey 3 Lisansı - Türev Araçlar Lisansı | Alper Gökpınar | 06.07.2023 | 15.06.2022-Devam İş Portföy Yönetimi A.Ş. Özel Fonlar Portföy Yönetimi Bölümü - Müdür, 10.01.2022-14.06.2022 İş Portföy Yönetimi A.Ş. - Yatırım Danışmanlığı ve Yurt İçi Satış Bölümü/Müdür Yardımcısı, 08.09.2015-09.01.2022 İş Portföy Yönetimi A.Ş. Araştırma Bölümü - Müdür Yardımcısı | 28 | Sermaye Piyasası Faaliyetleri Düzey 3 Lisansı - Türev Araçlar Lisansı |
|
|
Açıklama | Fon Portföyündeki Varlıkların Alım Satımına Aracılık Eden Kuruluşlar ve Aracılık İşlemleri İçin Ödenen KomisyonlarFon portföyünde yer alan varlıkların alım satımına Türkiye İş Bankası A.Ş. (borçlanma araçları, para piyasası, repo/ ters repo işlemleri) ve İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (yurt içi pay senedi ve borsa yatırım fonları, yurt içi borçlanma araçları, VİOP işlemleri) aracılık etmektedir. Yurt içi piyasalar aracılık işlemleri için uygulanan komisyon oranları ise aşağıda yer almaktadır:Yurt İçi Pay Senedi Piyasası İşlemleri Komisyonu:Pay Senedi Alım Satım Komisyonu: Onbinde 2+BSMVRepo Ters-Repo Pazarı Komisyonu:O/N Repo: Milyonda 6+BSMVO/N Repo (14:00-17:00 arası işlemler): Yüzbinde 1,2+BSMVVadeli Repo: Milyonda 6*Gün sayısı+BSMVVadeli Repo (14:00-17:00 arası işlemler): Yüzbinde 1,2*Gün sayısı+BSMVSabit getirili Menkul Kıymetler Komisyonu:Tahvil-Bono Piyasası: İlgili kurumun komisyon tarifesine göre BSMV hariç yüzbinde 1,40 ve yüzbinde 1,75 aralığında değişmektedir.Tahvil- Bono Piyasası (Seans dışı işlemler): İlgili kurumun komisyon tarifesine göre BSMV hariç yüzbinde 2,80 ve yüzbinde 3,50 aralığında değişmektedir.Takasbank Para Piyasası işlemleri komisyonu:Takasbank Para Piyasası (1-7 gün arası): İlgili kurumun komisyon tarifesine göre BSMV hariç yüzbinde 3,3 ve yüzbinde 3,5 aralığında değişmektedir+BSMVTakasbank Para Piyasası (7 günden uzun vadeli): Milyonda 4*Gün sayısı+BSMVVadeli İşlem ve Opsiyon Piyasası Komisyonu:VİOP Endeks Vadeli Kontratları: Onbinde 2+BSMVVİOP Pay Vadeli Kontratları: Onbinde 2+BSMVFon Portföyünün Saklanması ve Fon Malvarlığının Ayrılığı
Fon portföyünde yer alan ve saklamaya konu olabilecek varlıklar Kurulun portföy saklama hizmetine ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde Portföy Saklayıcısı nezdinde saklanır.
Portföy Saklayıcısı?nın, fon portföyünde yer alan ve Takasbank?ın saklama hizmeti verdiği para ve sermaye piyasası araçları, kıymetli madenler ile diğer varlıkları Takasbank nezdinde ilgili fon adına açılan hesaplarda izlemesi gerekmektedir. Bunların dışında kalan varlıklar ve bunların değerleri konusunda gerekli bilgiler Takasbank?a aktarılır veya söz konusu bilgilere Takasbank?ın erişimine imkân sağlanır. Bu durumda dahi Portföy Saklayıcısı?nın yükümlülük ve sorumluluğu devam eder.
Fon`un Sona Ermesi ve Fon Varlığının Tasfiyesi Fon, Tebliğ`in 28. maddesi, 29. maddesi ve Rehber`in 11. maddesi hükümleri çerçevesinde sona erer ve tasfiye edilir.
Fon`da Oluşan Karın Dağıtım Esasları
Fon`da oluşan kâr, Fon`un bilgilendirme dokümanlarında belirtilen esaslara göre tespit edilen katılma payının birim pay değerine yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını Fon`a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için fonda oluşan kârdan paylarını almış olurlar. Değerleme tarihlerinde ise, fon yatırımcılarına kâr payı öder. Kâr payı tutarı, ilgili üç aylık dönemde fonun toplam değerinde meydana gelen artışın dolaşımdaki pay sayısına bölünmesi suretiyle bulunur.
Değerleme günü itibarıyla fon katılma payı sahibi olan yatırımcılara kâr payı ödemesi yapılır. Kâr payı ödemesi, değerleme tarihini takip eden ikinci iş gününde gerçekleştirilir.
BIST Pay Piyasası`nın yarım gün açık olduğu ve hisse takasının gerçekleşmediği günlere denk gelen kâr payı ödemeleri, hisse takasının gerçekleştiği ilk iş gününde yapılır.
Değerleme günündeki fon toplam değerinin dolaşımdaki katılma payı sayısına bölünmesi yoluyla bulunan ve kâr payını içeren fon fiyatı 1 TL üzerinde ise yatırımcılara ayrıca kâr payı ödemesi yapılacaktır.
Fon, değerlemeyi (Mart, Haziran, Eylül ve Aralık aylarının son iş günü) takip eden ikinci iş gününde (Kar Payı Ödeme Günü) fon katılma payı sahiplerine kar payı ödeyecektir. Söz konusu kar payı ödemesi fon değerleme günü itibariyle açıklanan fon birim pay değerinin 1 TL`nin üzerinde olması koşulu ile gerçekleştirilecektir.
Bu kapsamda Fon`un ödeyeceği kar payı, kar payı ödeme günü mesai saatleri içerisinde yatırımcılara ödenir. Kar payının tahakkuku ile fonun toplam değerinde kar payı tutarı kadar azalış gerçekleşecek ve bu azalış katılma payı fiyatına yansıyacaktır. Kar payı bedellerinin tahakkuku sonrası Fon`un birim pay değeri 1 TL`ye düşecektir.
Kar payı ödeme günü yapılacak hesaplama sonucunda ilan edilecek fon birim pay değerine ilişkin örnek uygulama aşağıdaki gibidir. | Kar Payı Ödeme Günü İçin Hesaplanan Fon Birim Pay Değeri* | | 1 | Kar Payı Hesaplaması Öncesi Fon Toplam Değeri | 206.040.000 | | 2 | Dolaşımdaki Pay Sayısı | 200.000.000 | | 3 | Üzerinden kar payı dağıtımı hesaplaması yapılacak birim fiyat | 1.030.200 | | 4 | Dağıtılacak Toplam Kar Payı Tutarı (Kurucu tarafından belirlenen tutar) | 6.040.000 | | 5 | Kar Payı Ayrıldıktan Sonra Nihai Fon Toplam Değeri | 200.000.000 | | 6 | Kar Payı Ödeme Günü Geçerli Fiyat (kar payı dağıtıldıktan sonra geçerli olan) | 1.000.000 | | 7 | Dağıtılan Kar Payı Tutarı | 6.040.000 | | 8 | Dağıtılan Kar Payı Tutarının Fon Toplam Değerine Oranı (%) | 2.93% | | 9 | Katılma Payı Başına Düşen Kar Payı Tutarı | 0.0302 | *Tabloda sunulan bilgiler kar payı ödeme günü ilan edilecek Fon birim pay değeri için örnek hesaplamadır.
|
|
CANLI YAYIN
